Audit und Assurance Support: Prüfungen souverän bestehen

Möchtest du sicherstellen, dass die Prüfung von Anfang an strukturiert und zielgerichtet verläuft? Unsere Planung legt den Grundstein für einen erfolgreichen Prüfungsprozess.

Wir entwickeln gemeinsam mit euch eine klare Prüfungsstrategie, die alle relevanten Bereiche eures Unternehmens, zugeordnete Verantwortlichkeiten und aufsichtlich-regulatorische Anforderungen wie beispielsweise DORA, EBA- oder EIOPA-Guidelines, MaRisk oder MaGo berücksichtigt. Mit einer Ende-zu-Ende durchdachten Vorbereitung und strukturierten Abläufen spart ihr wertvolle Zeit und stellt sicher, dass die Prüfung effizient(er) abläuft.

Unsere Empfehlungen:

• Identifiziert den Prüfungsumfang einschließlich kritischer Prozesse und Abhängigkeiten
• Klärt und dokumentiert frühzeitig die Verantwortlichkeiten für die Beantwortung möglicher Prüffragen
• Nutzt einheitliche Dokumentenstrukturen, achtet auf konsequente Versionierungen und führt und pflegt ab Tag 1 eine Offene-Punkte-Liste

Warum lohnt sich eine gute Audit-Vorbereitung? Sie dient der frühzeitigen Erkennung möglicher Lücke. Sofern möglich, schließen wir diese Lücken bereits vorab ("quick wins") und senken damit das Potenzial möglicher Beanstandungen. Außerdem beschleunigen eine saubere Dokumentationslogik und Evidenzen den späteren Prüfungsablauf.

Die Berücksichtigung unternehmensspezifischer Abhängigkeiten, Bedarfe und Besonderheiten sind entscheidend, um eine maßgeschneiderte und effektive Audit-Vorbereitung zu gewährleisten.

Unsere Empfehlungen: 

• Pflegt einer zentrale Evidenz-Bibliothek 
• Verfolgt kontinuierlich Fristen 
• Führt einen Readiness‑Check (Probe‑Audit) mit Stichproben und Q&A‑Drills durch, um Lücken, inkonsistente Antworten und fehlende Nachweise frühzeitig zu erkennen.

Mit der von uns gesteuerten Abstimmung vor, während und nach der Prüfung stellt ihr sicher, dass alle einzubindenden Funktionsträger vorbereitet, konsistent und koordiniert handeln. Nach unserer Erfahrung betrifft das bei IT-Prüfungen vor allem die Verantwortlichen für 

• Business Continuity Management
• Detection und Crypto Management bis Datenschutz
• Informationssicherheit und IT-Security
• IT-Betrieb und Entwicklung
• Recht und Risikomanagement

Wir übernehmen Absprache, Briefing und die laufende Unterstützung, damit die Prüfung auch im Innenverhältnis effizient abläuft. Dabei verstärken wir bei Bedarf die einzelnen Funktionsbereiche temporär, arbeiten selbstständig und vorausschauend in den vorgegebenen Zeitfenstern, bereiten Antworten auf Prüferfragen strukturiert vor, erkennen mögliche Umsetzungslücken frühzeitig und minimieren so die Risiken in der akuten Prüfungssituation.

Unsere Empfehlungen:

• Legt eine zentrale Anlaufstelle fest und synchronisiert eure Kernbotschaften und Evidenzen
• Arbeitet mit abgestimmten Antwortvorlagen, nennt nachvollziehbare Quellen und terminiert Nachreichungen statt zu improvisieren
• Kommuniziert diszipliniert: Meldet Änderungen ins Team, eskaliert Lücken früh und haltet Entscheidungen im Audit‑Log fest
   

Mit unserer Audit-Begleitung unterstützen wir euch bei der Entwicklung klarer Argumentationslinien für Prüfergespräche, koordinieren und bearbeiten Prüferanfragen strukturiert und stellen belastbare “Lieferungen” inklusive Qualitätssicherung bereit – ob bei Aufsichts-, Sonder- oder Revisionsprüfungen oder aufgrund einer internen Assurance-Prüfung.

Wir haben einschlägige IT-Prüfungserfahrung und verstärken euch temporär genau dort, wo es erforderlich ist. Das verschafft euch vor allem kapazitative Entlastung. Ergebnis ist ein sorgfältig koordinierter, professionell unterstützter Prüfungsablauf und niedrigeren Wahrscheinlichkeit für Prüfungsfeststellungen – und für euch verlässliche Compliance bei hoher Qualität der Kommunikation und Dokumentation.

Unsere Empfehlungen:

• Plant die Qualitätssicherung vor Abgabe eurer Antworten auf Prüferfragen rechtzeitig ein
• Steuert die Kommunikation mit den Prüfern aktiv 
• Dokumentiert kontinuierlich zur laufenden Prüfung die Risiken möglicher Feststellungen
   

Nach einer Prüfung ist auch immer vor einer Prüfung! Die Audit-Nachbereitung ist essenziell, um aus Prüfungsfeststellungen konkrete Verbesserungen zu machen. Wir begleiten euch bei der systematischen Abarbeitung aller Findings (F1 bis F4), überwachen den Fortschritt der Maßnahmen und liefern fundierte Zuarbeiten für Stellungnahmen zu den Prüfergebnissen.

Das Ergebnis ist ein sorgfältig koordinierter, professionell unterstützter Nachbereitungsprozess, der die Qualität eurer Maßnahmen erhöht, den künftigen Prüfungsablauf effizienter macht und die Wahrscheinlichkeit neuer Findings reduziert.

Unsere Empfehlungen:

• Erstellt einen Maßnahmenplan zur Bereinigung je Feststellung
• Haltet die Dokumentation (SfO) prüfungssicher 
• Achtet bei der Bereinigung von Feststellungen auf mögliche Auswirkungen auf Dritte wie beispielsweise auf Verträge mit IKT-Drittdienstleistern und anderen IKT-Lieferanten

Ihr wollt proaktiv prüfen, ob und wie gut (einzelne) Anforderungen aus einem IT-Gesetz (z.B. AI Act, Data Act, DORA, NIS-2 etc.) , einer IT-Verwaltungsvorschrift (EBA-GL oder MaRisk bzw. MaGo) einem IT-Standard (z.B. ISO/IEC 27001 oder 42001) in eurem Unternehmen umgesetzt sind?  

Wir übernehmen auf Grundlage eines Soll-Ist-Vergleichs die Vorbereitung, Begleitung und Nachbereitung eurer Qualitätsprüfung und stellen Daten, Informationen und Dokumente strukturiert zusammen, inklusive Vorprüfung auf Vollständigkeit und Anforderungszuordnung sowie Identifikation relevanter Evidenzen.

Gleichzeitig schließen wir erste Umsetzungslücken ("quick wins"). Bei Bedarf nehmen wir dabei die Perspektive eurer Kunden ein. Wir orchestrieren alle Beteiligten mit klaren Briefings und reibungsloser Abstimmung. Nach der Prüfung unterstützen wir euch bei der Bearbeitung festgestellter Defizite und führen eine verbindliche Fortschrittskontrolle der Maßnahmen zum Schließen der Lücken durch.